Formatos:
El Banco de la Nación en el marco de la ley de cumplimiento Fiscal de Cuentas en el Extranjero-FATCA, público en su portal web los formatos de autorización de entrega de información a clientes naturales de Estados Unidos.
La divulgación de dicha información es con la finalidad de garantizar la transparencia en las transacciones bancarias que ciudadanos estadounidenses realicen en nuestro país. Además, cumple con los mecanismos de fiscalización de las inversiones que mantienen fuera de ese país ciudadanos clasificados por la ley FATCA, “US Persons”.
Este mecanismo de control, que entrará en vigencia el 1 de julio de 2014, también está orientado a las sociedades creadas u organizadas en los EE.UU. o bajo las leyes de ese país, o cuyos accionistas con participación igual o mayor al 10% sean a su vez US Persons, entre otras obligadas por la ley FATCA.
De esta manera el Banco de la Nación, como entidad financiera del Estado Peruano, cumple con las regulaciones de FATCA, y observa su fiel cumplimiento.
Se considera “persona estadounidense” –US Persons, los que a continuación se indica: